معرفی و دانلود کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی: بررسی علل، پیامدها و راهکارهای مقابله

معرفی کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی: بررسی علل، پیامدها و راهکارهای مقابله

کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی را داود مهدیان و احمد اسدی افشرد در راستای بررسی و آموزش‌های مهم مدیریت امور بانکی برای مدیران این حوزه نوشته‌اند. در این کتاب تمامی موارد مرتبط با مدیریت در بانکداری به صورت جزیی و کلی شرح داده شده و می‌توان آن را به‌عنوان یک منبع مهم و کارآمد برای جلوگیری از بروز سوء مدیریت در بانک‌ها در نظر گرفت.

درباره‌ی کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی

سیستم‌های مالی و بانکداری اصول و چارچوب‌هایی دارند که هرساله به روز شده و در اختیار مدیران و کارمندان بانک‌ها و موسسات مالی قرار می‌گیرد. در این به‌روزرسانی‌ها تلاش می‌شود که از فسادهای مالی و سوء مدیریت‌ها جلوگیری شود. کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی یک منبع کامل و جامع برای بررسی قوانین کلی و جزئی جهت پیشگیری از فساد و بی‌قانونی مالی است که داود مهدیان و احمد اسدی افشرد آن را به رشته تحریر درآورده‌اند.

از دید نویسندگان این کتاب، مدیریت درواقع روش و فرآیند تصمیم‌گیری است و برای یک تصمیم‌گیری صحیح و اصولی ضروری‌ست فرد مورد نظر در جایگاه مدیریت، به منابع و اطلاعات این حوزه دسترسی کامل داشته باشد. این منابع و اطلاعات شامل حوزه‌های مختلفی می‌شوند که از مهم‌ترین آن‌ها می‌توان به بخش مالی در مدیریت بانکداری اشاره کرد.

اهمیت بخش مالی در تصمیم‌گیری مدیران بانکی از آن جهت است که تمام تصمیمات مدیران این بخش، پیامد مالی داشته و اشتباه در آن می‌تواند آسیب‌های جبران‌ناپذیری را برای بانک و موسسه به‌وجود آورد. از طرف دیگر مدیریت و تصمیم‌گیری در حوزه‌ی مالی اگر به روش صحیح و اصولی انجام شود به بروز تاثیرات مثبتی در زمینه‌‌های تخصیص و کنترل منابع مالی برای بانک یا موسسه می‌انجامد.

مباحثی مانند حاکمیت سهامی، مدیریت ریسک، نظام حسابرسی، تسهیلات و تعهدات کلان نیز از اهمیت ویژه‌ای در حوزه مدیریت و بانکداری برخوردارند که در تعامل با تاثیرات بخش مالی هستند. در واقع نویسندگان در راستای شفاف‌سازی و جلوگیری از بحران‌های مختلف، کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی را نوشته‌اند و در تلاشند تا با بررسی شاخه‌های متفاوت مدیریت از بحران‌های مالی عمومی و خصوصی جلوگیری کنند.

داود مهدیان و احمد اسدی افشرد، اهمیت نظارت بانکی را از آن جهت می‌دانند که این مقوله یک عنصر مهم و حیاتی در جلوگیری و کاهش آسیب‌های نشات گرفته از اشتباهات و سوء استفاده‌های مدیریتی مدیران موسسات و شعب بانکی است. این اثر به همه‌ی مدیران بانکی و افراد رده‌بالا و تصمیم‌گیرنده در این حوزه کمک می‌کند که دانش خود را در زمینه‌ی تصمیم‌گیری‌های مالی، برنامه‌ریزی و... ارتقا بخشیده و شیوه‌ی مدیریتی خود را به‌روز و کارآمد کنند.

کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی توسط نشر کهکشان دانش چاپ و منتشر شده است.

کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی برای چه کسانی مناسب است؟

این کتاب برای برای فعالان حوزه‌ی اقتصاد و بانکداری و به‌ویژه مدیران بانک‌ها بسیار کاربردی و مناسب است.

در بخشی از کتاب سوء مدیریت در بانک‌ها و موسسات مالی: بررسی علل، پیامدها و راهکارهای مقابله می‌خوانیم

دلیل اصلی نظارت بر بانک‌ها و موسسات مالی و همچنین پایش بازارهای مالی، حفظ ثبات مالی و اجتناب از بروز بحران یا بی‌ثباتی مالی است. از نظر بانک مرکزی اروپا، ثبات مالی به وضعیتی اشاره دارد که در آن نظام مالی قادر به مقابله با شوک‌های وارده باشد، بدون اینکه به فرآیند تخصیص منابع حاصل از سپرده‌گذاری‌ها و همچنین کارکرد سیستم پرداخت‌ها آسیبی وارد شود. اما برخی از اقتصاددانان در ارائه تعریفی از ثبات مالی، به توصیف بی‌ثباتی مالی می‌پردازند.

از نظر فردریک میشکین، بی‌ثباتی مالی زمانی رخ می‌دهد که شوک‌های وارده به نظام مالی، مانع جریان اطلاعات شده و نظام مالی نتواند وظیفه اصلی‌اش که همانا تخصیص منابع به فرصت‌های سرمایه‌گذاری است را به خوبی ایفا نماید. از دیدگاه بانک مرکزی کانادا، بی‌ثباتی مالی به شرایطی اطلاق می‌شود که بر اثر آن کارکرد مؤثر نظام مالی مورد تهدید قرار می‌گیرد. بدون شک، چنین شرایطی عملکرد اقتصاد را به طرق مختلف از جمله محدودکردن جریان اعتباردهی و ایجاد اخلال در فرآیند تأمین اعتبار مورد نیاز بنگاه‌های اقتصادی تحت تاثیر قرار می‌دهد. در یک جمع‌بندی، می‌توان گفت که ثبات مالی اشاره به شرایطی دارد که در آن سیستم مالی بدون هیچ مشکل و نارسایی، قادر به ایفای وظایف اصلی خود من‌جمله تخصیص بهینه منابع، مدیریت ریسک‌های موجود و همچنین عملکرد موثر سیستم پرداخت‌ها بوده و درعین‌حال از انعطاف‌پذیری لازم برای مواجهه با شوک‌های وارده برخوردار باشد.

فهرست مطالب کتاب

پیش‌گفتار
فصل اول: عوامل ایجاد بحران و ورشکستگی در بانک‌ها و مؤسسات مالی
مقدمه
علل ورشکستگی و فروپاشی بانک‌ها و موسسات مالی
الف. عوامل خرد اقتصادی (عوامل تحت کنترل مدیران بانکی)
1. سوءمدیریت
2. عدم مدیریت بهینه دارایی‌ها و بدهی‌ها
3. عدم مدیریت ریسک یا مدیریت ریسک ضعیف
4. سیاست‌های اعتباری ضعیف و ناکارآمد
5. اتکای بیش‌ازحد به اموال غیر منقول به‌عنوان وثیقه
6. عدم نظارت موثر
7. عدم کنترل و حسابرسی داخلی مناسب
8. فریبکاری و فساد
9. الزامات سرمایه‌ای ناکافی
10. عدم مدیریت موثر هزینه‌های عملیاتی
11. عدم برنامه‌ریزی موثر در پیگیری و وصول مطالبات
ب. عوامل خرد اقتصادی (عوامل خارج از کنترل مدیران بانکی)
1. عدم تدوین قوانین و مقررات جامع و مناسب
2. عدم شفافیت اطلاعات مالی وام گیرندگان
3. سپرده قانونی ناکافی
4. عدم مقررات‌زدایی
5. عدم نظارت موثر
6. مداخله دولت
7. عدم کارآیی سیستم قضایی در برخورد با پرونده‌های مطالباتی
ج. عوامل کلان اقتصادی (عوامل خارج از کنترل مدیران بانکی)
فصل دوم: بررسی علل ورشکستگی مؤوسسه مالی «اخلاص فاینانس»
مقدمه
الف. عوامل کلان اقتصادی
ب. عوامل داخلی سیستم بانکی (به استثناء مؤسسات مالی)
ج. عوامل داخلی مؤسسات مالی
1. نسبت کفایت سرمایه
2. نرخ استفاده از دارایی‌ها
3. کیفیت دارایی‌ها
4. کارآیی مدیریت
5. درآمدها
6. نقدینگی
د. عوامل داخلی مؤسسه اخلاص فاینانس
1. تجزیه و تحلیل ترازنامه
2. نقش ساختار مالکیت
3. ضعف‌های کنترلی
4. ضعف‌های مدیریتی
5. ضعف‌های استراتژیک
6. ضعف‌های مقرراتی
7. ضعف‌های حمایتی
فصل سوم: سیستم‌های رتبه‌بندی بانک‌ها و مؤسسات مالی
مقدمه
الف. سیستم رتبه‌بندی کملز
1. کفایت سرمایه
2. کیفیت دارایی‌ها
3. توانایی مدیریت
4. درآمدها
5. نقدینگی
6. حساسیت به ریسک بازار
ب. سیستم رتبه‌بندی کارمل
ج. درجه‌بندی توان مالی بانک‌ها
1. ارزش فرانشیز
2. موقعیت ریسک
3. محیط قانونی (حقوقی)
4. محیط عملیاتی
5. اصول مالی
رتبه‌بندی بانک‌ها در ایران
سازمان مدیریت صنعتی
معاونت امور بانکی و بیمه وزارت امور اقتصادی و دارایی
فصل چهارم: سوء‌مدیریت و پیامدهای آن در بانک‌ها و موسسات مالی
مقدمه
سوءمدیریت و انواع آن
الف. سوءمدیریت فنی (تخصصی)
1. انبساط نامتعارف
2. سیاست‌های اعتباری ضعیف و نا کارآمد
3. عدم وجود کنترل‌های داخلی مؤثر
4. برنامه‌ریزی ضعیف
لحظه سرنوشت‌ساز
ب. مدیریت آرایشی
ج. مدیریت درماندگی
د. فریبکاری (تقلب)
تخریب فرهنگ مدیریتی
فصل پنجم: اصول نظارت و مدیریت صحیح در بانک‌ها و موسسات مالی
مقدمه
پیش‌شرط‌های لازم برای نظارت بانکی موثر
الف. وجود سیاست‌های کلان اقتصادی مناسب، موثر و پایدار
ب. وجود یک چارچوب محکم و منسجم برای تنظیم سیاست ثبات مالی
پ. وجود یک زیرساخت عمومی‌کاملاً توسعه یافته
ج. وجود یک چارچوب شفاف برای ترمیم، بازسازی و مدیریت بحران
د. دسترسی به سطح مناسبی از حفاظت نظام‌مند (یا شبکه ایمنی جامع)
و. وجود انضباط موثر در بازار
اصول اساسی برای نظارت بانکی موثر
الف. اصول مربوط به اهداف، وظایف، مسئولیت‌ها و اختیارات ناظران
ب. اصول مربوط به فرآیند صدور مجوز (قبل از آغاز فعالیت بانک)
ج. اصول مربوط به نقل و انتقال سهام و سرمایه‌گذاری‌های عمده بانک
د. اصول مربوط به روش‌ها، ابزارها و تکنیک‌های نظارت بانکی
مقررات و الزامات احتیاطی برای مدیریت بانکی موثر
1. اصل مربوط به حاکمیت سهامی‌ (شرکتی)
2. اصل مربوط به فرآیند مدیریت ریسک
3. اصل مربوط به نسبت کفایت سرمایه
4. اصل مربوط به مدیریت ریسک اعتباری
5. اصل مربوط به طبقه‌بندی دارایی‌ها و نحوه محاسبه ذخیره مطالبات
6. اصل مربوط به ریسک تمرکز (تسهیلات و تعهدات کلان)
7. اصل مربوط به تسهیلات و تعهدات اشخاص مرتبط
8. اصل مربوط به مدیریت ریسک کشوری و ریسک انتقال وجه
9. اصل مربوط به مدیریت ریسک بازار
10. اصل مربوط به مدیریت ریسک نرخ سود (بهره)
11. اصل مربوط به مدیریت ریسک نقدینگی
12. اصل مربوط به مدیریت ریسک عملیاتی
13. اصل مربوط به نظام حسابرسی و کنترل‌های داخلی
14. اصل مربوط به گزارشگری مالی و حسابرسی مستقل (خارجی)
15. اصل مربوط به افشاء و شفافیت در صورت‌های مالی
16. اصل مربوط به سوء استفاده از خدمات مالی
فصل ششم: درس‌هایی برای مدیران
مقدمه
نکات کلیدی در مدیریت بانک‌ها و مؤسسات مالی
الف. الزامات و مقررات احتیاطی
ب. نسبت‌های مالی
1. نسبت‌های نقدینگی
2. نسبت‌های اهرمی
3. نسبت‌های فعالیت
4. نسبت‌های سودآوری
5. نسبت‌های مربوط به ارزش بازار سهام
ضمائم
ضمیمه شماره (1): نحوه محاسبه سرمایه پایه
ضمیمه شماره (2): آیین‌نامه نسبت کفایت سرمایه
ضمیمه شماره (3): آیین‌نامه تسهیلات و تعهدات کلان
ضمیمه شماره (4): آیین‌نامه تسهیلات و تعهدات اشخاص مرتبط
ضمیمه شماره (5): دستورالعمل تعیین نسبت تعهدات و بدهی‌های ارزی به دارایی‌های ارزی
ضمیمه شماره (6): جدول محاسبه وضعیت باز ارزی
واژه نامه انگلیسی به فارسی
فهرست منابع و مآخذ